Macroperación de Facenda na industria do moble

Polo menos cinco locais galegos foron rexistrados por sorpresa baixo sospeita de fraude na comercialización

Inicia inspeccións a 119 sociedades e 38 persoas físicas vinculadas

A Axencia Tributaria ten en marcha unha macrooperación a escala nacional contra a fraude fiscal no sector da fabricación e comercialización do moble, co rexistro de 112 locais en 15 comunidades autónomas, cinco deles en Galicia.

A operación, denominada 'Iroko', supón o inicio de actuacións inspectoras sobre un total de 119 sociedades e 38 persoas físicas socios e administradores das empresas investigadas, a partir da entrada e rexistro en 112 locais situados nas 15 comunidades autónomas de territorio común, informa a Axencia Tributaria.

O dispositivo despregado pola Axencia afecta a locais tanto de fabricantes de mobles, como de comerciantes almacenistas e comerciantes polo miúdo do sector situados en: Andalucía (34), Aragón (6), Asturias (3), Baleares (1), Canarias (6), Cantabria (1), Castela A Mancha (1), Castela e León (5), Cataluña (20), Estremadura (2), Galicia (5), A Rioxa (1), Madrid (6), Murcia (5) e Comunidade Valenciana (16).

PIDEN DATOS DE CONTABILIDADE
As actuacións iniciáronse á hora de apertura dos locais por personación da Inspección Tributaria e as súas Unidades de Auditoría Informática (UAI) nos locais das sociedades investigadas, co fin de acceder directamente á documentación e información contable ou auxiliar real, incluídos os sistemas informáticos de procesamento da información.

A experiencia de operacións realizadas con anterioridade pon de manifesto que a personación da Administración nos locais ou domicilios onde se realiza a actividade económica e onde leva a cabo a xestión do negocio permite unha loita máis efectiva contra a economía mergullada, segundo indicou a Axencia Tributaria.

Ao tratarse dunha actuación de carácter administrativo, as actuacións de entrada e rexistro non implican detencións.

INVESTIGACIÓN PREVIA
Facenda lembra que o sector do moble mantén desde o ano 2013 cinco anos de crecemento consecutivo ligado á alza do mercado inmobiliario. En 2017, o sector xerou un volume de negocio superior aos 4.300 millóns de euros e todos os subsectores de fabricación incrementaron a súa facturación.

Neste contexto, o Departamento de Inspección Financeira e Tributaria da Axencia Tributaria procedeu a unha análise global do sector do moble, efectuando cruces de información e análise das sociedades dedicadas tanto á fabricación como á comercialización por xunto e polo miúdo.

O estudo incluíu unha análise das declaracións polo Imposto sobre Sociedades das marxes brutas sobre vendas, marxes netas, marxe sobre aprovisionamentos, movementos de efectivo (principalmente en contas bancarias baixo a titularidade das sociedades) e pago con tarxetas, así como outros indicios de capacidade económica observados nos administradores, autorizados en conta ou socios.

IRREGULARIDADES NAS EXISTENCIAS
Adicionalmente, as actuacións inspectoras realizadas con anterioridade no sector do moble, tanto a nivel de fabricantes como en relación co comercio por xunto e comerciante polo miúdo, puxeran de manifesto certas distorsiones na evolución das vendas e as existencias que evidenciaban a realización de vendas non declaradas.

A partir desta análise e esta experiencia previa, os investigadores da Axencia observaron que certas sociedades manipulaban a contabilidade relativa ás súas existencias, ao obxecto de declarar un nivel discreto de beneficios e disimular, desta forma, a propia ocultación de vendas.

En paralelo, existían indicios de que o colectivo afectado pola operación iniciada hoxe podería estar a utilizar 'software' de ocultación que permitiría manipular tanto as existencias como as vendas reais.

Desta forma, deseñouse a operación 'Iroko', que foi coordinada polo Departamento de Inspección da Axencia Tributaria, contando no operativo de entrada e rexistro coa participación de máis de 400 funcionarios da área de Inspección, incluíndo persoal das UAI e da Oficina Nacional de Investigación da Fraude, así co apoio de axentes policiais e 120 funcionarios de Vixilancia Aduaneira da Axencia.

Xunto á regularización de o fraude fiscal que finalmente se aflore, Facenda busca tamén transmitir ao sector unha mensaxe disuasoria, para que os empresarios reconduzan as súas actividades e melloren o seu posterior cumprimento tributario en período voluntario de pago, en liña coas directrices xerais do Plan Anual de Control Tributario e Aduaneiro de 2019.

Destes cambios nas actitudes dos empresarios concretos dependerá a evolución de futuros plans de control tributario, que se centrarán especialmente nos comportamentos elusivos reiterados, indicou Facenda.